大多数澳大利亚人都需要提交纳税申报表,无论他们是否工作。澳大利亚税务局 (ATO) 将任何收入来源,包括来自工资、薪水、银行利息、超级收入、政府津贴的股息的收入视为应税收入。ATO 使用纳税申报表来确保澳大利亚个人和企业缴纳了正确的税款。

我真的需要提交纳税申报表吗?

大多数澳大利亚人都需要提交纳税申报表——即使是有收入来源的孩子也不例外。

如果您不需要提交纳税申报表,则非提交通知 (NLA) 是发送给 ATO 的表格。此表格会提醒 ATO 您不会提交纳税申报表,并确保他们不会给您贴上未完成的纳税申报表。

您需要确定是否应该向 ATO 发送 NLA。一般来说:

  • 如果您的收入低于 18,200 澳元(免税门槛)并且未缴税,您可以提交 NLA
  • 如果您是外国居民,并且您唯一来源于澳大利亚的收入是利息、股息或特许权使用费,并且您支付了正确金额的非居民预扣税
  • 如果您是打工度假者(417 或 462 签证持有者)并且您当年的应税收入低于 $45,001

税务代理人可以为您提交详细信息,并确定您是否需要这样做。

在大多数情况下,即使您只从收入流中扣除了 1 澳元作为预扣税款,您也需要提交纳税申报表。如果出现以下情况,您需要提交纳税申报表:

  • 在收入年度(7 月 1 日至 6 月 30 日),您已从任何付款(例如工资、薪金、centerlink 或政府付款、银行利息、股息)中预扣税款
  • 您是澳大利亚居民,并且您的应税收入超过了免税门槛
  • 您是外国居民,您在澳大利亚的收入超过 1 澳元
  • 您将永远离开澳大利亚或超过一年的收入
  • 您想申请减税
  • 您是有 HELP/HECS 债务或培训贷款的外国居民
  • 根据子女抚养费评估,您是有责任或受助人的父母,并且您的收入为 26,319 澳元或更多

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您何时需要提交纳税申报表?

提交纳税申报表的时间一般为每年的 7 月 1 日至 10 月 31 日。在大多数情况下,您需要在 10 月 31 日之前提交纳税申报表,但如果您使用税务代理为您提交纳税申报表,您可以获得延期。税务代理的截止日期是 5 月 15 日,但您需要在 10 月 31 日之前预约,才有资格在税收季节后提交,而不会产生滞纳金或罚款。

提交纳税申报表的最佳时间是从 7 月下旬开始。为什么?来自您工作的企业、澳大利亚服务部、银行和健康保险公司的信息必须在7 月 14 日之前上传您的财务信息,这些信息在该日期之前可能无法准备好。

您需要被标记为“准备纳税”才能正确提交纳税申报表。如果您过早提交,您可能会错过信息并需要修改您的纳税申报表。

在你开始之前

要做好税务准备,需要做一些家务。ATO 需要您的银行详细信息,以便他们可以将任何退款直接支付到您指定的银行账户。

专业税务提示:每年提交纳税申报表时,检查您的银行详细信息是值得的。错误或过时的细节将导致延误。

 

2022 年联邦预算——对我有什么好处?

您需要一个税号 (TFN) 来提交您的纳税申报表。您的 TFN 是您在税务系统中的个人识别码。对你的电话号码保密很重要。事实上,只有几次您需要将其提供给任何人:

  • 你的雇主
  • 您的银行
  • 你的超级基金
  • 您的税务代理人

您应该在开始工作之前获得 TFN。如果您没有,您的雇主有义务以最高边际税率 45%(通常为收入超过 180,000 澳元的人保留)取出您的 PAYG!

什么是收入来源?

ATO 要求您申报所有收入来源。您的收入可能不仅仅来自您的薪水或工资。收入可以来自:

  • 当您获得报酬(包括现金支付)时,您的雇主
  • 来自政府来源的付款,例如来自澳大利亚服务部、赠款和其他政府资金
  • 投资,例如来自股票或银行利息
  • 物业租金收入
  • 在你的房子里出租一个房间,拼车和其他副业

专业税务提示:您需要雇主提供的损益表、Centrelink 付款摘要和银行或股票股息表来计算您的总应税收入。大部分收入将在 7 月下旬自动出现。

税收减免

税收减免实际上是您通过赚取收入而产生的费用。它们广泛而多样,很大程度上取决于您赚取收入的方式。税收减免是您可以从总应税收入中扣除的费用,以减少您有义务缴纳的税款。这意味着您支付的税款更少。

总收入 – 税收减免 = 总应税收入

您可能有资格获得的一些税收减免示例包括您为完成工作而需要购买的工具的成本;您需要为特定工作穿的衣服的成本;您捐给注册慈善机构的钱;工会费用;收入保险的费用;或您的自由职业者的广告和营销费用。

专业税务提示:税务代理将了解您所有符合条件的税收减免,并可以帮助您制定和减少您的税单。

在您提交纳税申报表后,ATO 会计算您是否缴纳了过多税款,在这种情况下,您将获得退税。如果您少缴税款,您最终会欠下一笔税款,并且需要支付未偿还的金额。税务代理人的工作是减少您的应税收入。他们已经研究了解可以申请的每项扣除额,并将制定出最大化您的纳税申报表的方法。他们的费用是 100% 免税的,因此您会知道您不仅没有缴纳太多税款,而且您还可以免费获得建议。

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